Investment B: 打長工揀公積金著數

打長工揀公積金著數

強積金面世已經超過 7 年，對打工仔來說絕不陌生，然而市面上仍有不少僱員參與公積金退休計劃（簡稱 ORSO ）。若公司同時有強積金及公積金供僱員選擇，應該點揀？

強積金未推出之前，部份公司透過公積金為僱員提供退休福利，同時增加僱員的歸屬感；時至今日，強積金雖然已成為退休計劃的主流，但仍然有公司提供公積金計劃讓僱員選擇。根據積金局資料顯示，本港就業人口中，約有 18% 僱員參加強積金以外的退休計劃（見圖）。
在公積金計劃中，僱主一般會以較高比例供款，個別甚至高達僱員月薪 15% ，但僱員能否全數收取，則視乎年資及合約條款。所以僱員服務時間若夠長，計過數能夠全數取回僱主供款，一般來說，揀公積金會較著數。

JF 資產管理資訊總監崔永昌表示，公積金為僱主自願性提供的計劃，當員工離職或退休，戶口將會中止，員工即時可以收到一筆退休金。至於強積金計劃持有人，除非符合特定條件，否則不論何時離職或退休，都要在 65 歲時才能取回累算權益。打工仔在選擇前，應先向公司了解清楚兩者的供款比例、投資權利以及取回條款等。

比較
了解條款　再作選擇

法例並無規定公積金供款額，與僱員有關入息的百分比。強積金計劃則規定僱主和僱員須共同供款，強制性供款額各佔僱員薪金 5% ，上限 1000 元；若僱員每月入息少於 5000 元，則不用供款。歸屬比例指退休時可取回資產的比例，一般公積金計劃會按員工年資，計算退休時可獲取的累算權益；而強積金，僱主及僱員的供款均歸屬於僱員。

公積金的特點，分別有界定福利計劃及界定供款計劃，前者可理解為長期服務金，若僱員離職，將按年資、離職前月薪及系數計算所得金額；後者則由僱主選擇投資項目及僱員供款百分比，僱傭雙方將按此比例供款。部份公司同時為僱員提供兩項公積金計劃，部份則二擇其一。

公積金投資取決僱主

另外，打工仔要留意，強積金計劃成員可自行揀選投資組合，例如股票基金、債券基金及增長基金等，投資項目受到強積金條件限制。至於公積金計劃成員，投資選擇權通常由僱主決定，投資項目範圍較廣，不受強積金條例所限，若公司條例許可，僱員更可投資房地產項目。

華信惠悅（ Watson Wyatt ）投資顧問首席投資顧問曹偉邦表示，現時本港整體退休金供款總市值約 4000 億元，當中強積金及公積金約各佔一半。
打工仔在入職時可從供款金額、供款靈活性、投資範圍一併作出考慮。
公積金主要分為界定福利計劃及界定供款計劃，兩者都需按工作年資去計算將來所得的權益，因此，在選擇前除了考慮供款百分比及靈活性外，亦要了解需工作多少年才能領回該筆款項的系數，以免得不償失。

貼士
最好合併積金戶口

市況好轉，打工仔紛紛跳槽之餘，亦不要忘記打理好個人強積金戶口，常見處理方法有 3 種，第一，你可以將原有賬戶內的強積金，包括供款和投資回報，轉移至新僱主強積金計劃的供款賬戶，好處是方便管理。第二，可考慮轉移至另一自選強積金計劃，以保留賬戶形式進行投資。第三，可保留在原有計劃，以保留賬戶形式繼續投資。

若你忘記自己有多少個保留賬戶，可在積金局網站了解，查詢詳情。

個案
公積金離職時可即取陳先生於一家外資公司工作超過 20 年， 2000 年時，公司提出可轉用強積金計劃，但陳先生決定繼續揀公積金，「公司